Deducciones por hipoteca en la Renta 2026: qué recuperas realmente según tu perfil y comunidad

Si tienes hipoteca y estás haciendo la Renta, hay dos mundos completamente distintos. Uno para los que compraron antes del 1 de enero de 2013. Otro para todos los demás. Y en ese segundo mundo, lo que te puedes deducir depende, literalmente, de en qué comunidad autónoma vives.

Esto no es un detalle menor. Puede ser la diferencia entre recuperar 1.800€ o no recuperar nada.

Si compraste antes de 2013, tienes un privilegio que mucha gente no sabe que sigue activo

La deducción estatal por inversión en vivienda habitual desapareció en 2013. Pero si ya tenías hipoteca antes de esa fecha, Hacienda te permite seguir aplicándola indefinidamente. Es lo que se llama régimen transitorio, y muchos contribuyentes no lo están aprovechando porque no saben que existe o porque no lo marcaron bien en años anteriores.

¿Cuánto es? El 15% de lo que hayas pagado en el año (capital más intereses), sobre un máximo de 9.040€. Eso son hasta 1.356€ de devolución al año.

Alejandro, 44 años, funcionario en Valladolid, firmó su hipoteca en octubre de 2011. Lleva pagando unos 8.200€ anuales entre capital e intereses. Cada año recupera 1.230€ en la declaración. En los 12 años que lleva aplicando la deducción, ha recuperado casi 14.800€ que en su momento no supo que iba a recibir. Su gestor se lo explicó en la primera declaración y desde entonces no ha fallado ni un año.

Si no sabes si tu hipoteca es anterior a 2013 y si ya aplicaste esta deducción en declaraciones anteriores, comprueba tus borradores de años previos. Si aparece la casilla 547, estás en el régimen transitorio.

Ojo con esto: si en algún año dejaste de aplicarla creyendo que ya no existía, puedes rectificar las declaraciones de los últimos cuatro años y pedir la devolución. Hacienda lo permite.

Si compraste después de 2013, el Estado no te da nada. Pero tu comunidad autónoma quizás sí

Este es el punto donde la mayoría de los artículos se quedan cortos. Te dicen que la deducción estatal desapareció y punto. Lo que no te cuentan es que 17 comunidades autónomas tienen sus propias deducciones y algunas son muy generosas.

Aquí está el mapa real de lo que puedes deducirte en 2026 según dónde vives:

País Vasco y Navarra son casos aparte. Al tener régimen foral, su sistema se parece más al modelo estatal anterior a 2013. Si vives allí y tienes hipoteca, tu situación es significativamente mejor que en el resto de España.

Autónomo vs. asalariado vs. funcionario: ¿cambia algo?

Aquí viene un matiz que muy pocos explican bien.

Las deducciones por hipoteca en el IRPF no dependen de si eres autónomo, asalariado o funcionario. Dependen de tu base liquidable general, es decir, de cuánto tributas. Y ahí sí hay diferencias prácticas importantes.

El asalariado tiene la situación más sencilla. Sus ingresos están bien documentados, su retención está ajustada y la deducción se aplica directamente sobre lo que ya pagó a Hacienda durante el año.

El funcionario suele tener una base imponible estable y predecible. Eso hace que la deducción sea fácil de calcular y que el efecto en la devolución sea muy claro. Si además compró antes de 2013, es el perfil que más partido saca al régimen transitorio.

El autónomo tiene el escenario más complejo. Si tu base imponible varía mucho de un año a otro, la deducción puede no generar devolución si ya tienes cuota a ingresar baja o cero. La deducción reduce la cuota íntegra, pero si ya no tienes cuota suficiente, no genera devolución adicional. Dicho de otro modo: si pagas poco a Hacienda porque has tenido un año flojo, la deducción te ayuda menos.

Marcos, autónomo de 38 años en Zaragoza, firmó hipoteca en 2019. No tiene derecho a la deducción estatal (es posterior a 2013) y en Aragón la deducción autonómica tiene límite de edad (35 años). Resultado: cero deducción por hipoteca. Lo que sí puede hacer es revisar si tiene derecho a otras deducciones autonómicas por familia o reforma, y asegurarse de que está deduciendo correctamente los gastos de su actividad.

El error más caro que comete la gente en la Renta

No marcar la vivienda como habitual.

Parece una tontería, pero ocurre. Si en tu declaración la vivienda no está marcada como vivienda habitual, Hacienda no aplica ninguna deducción, aunque tengas todo el derecho. Y si llevas años sin marcarla, estás perdiendo dinero que puedes recuperar rectificando hasta cuatro ejercicios atrás.

El segundo error más común: no incluir el seguro de vida vinculado a la hipoteca. Si tu banco te obliga a contratar un seguro de vida como condición para mantener el tipo bonificado, ese gasto puede considerarse parte del coste de financiación. No siempre es deducible directamente, pero sí puede afectar al cálculo en algunos casos. Consúltalo con tu gestor antes de cerrar la declaración.

El tercero: no revisar si la hipoteca fue novada o subrogada. Si subrogaste tu hipoteca a otro banco pero el préstamo original era anterior a 2013, sigues manteniendo el derecho a la deducción del régimen transitorio. Muchos contribuyentes creen que al cambiar de banco pierden ese derecho. No es así, siempre que no hayas ampliado capital.

Cuánto dinero real puedes recuperar según tu perfil

El caso de la persona divorciada merece una explicación. Si la hipoteca está a nombre de dos titulares y uno de ellos ya no vive en la vivienda, la deducción solo la aplica quien sigue residiendo en ella como vivienda habitual. El que se fue no puede deducirse aunque siga pagando su parte. Esto afecta directamente a perfiles como el de Lucía, que sigue en el piso familiar mientras tramita el divorcio y la hipoteca.

Qué hacer hoy si no sabes si estás aprovechando todo

La campaña de la Renta cierra el 30 de junio. Quedan días.

Si tienes hipoteca anterior a 2013 y no ves la casilla 547 en tu borrador, revísalo antes de confirmar. Si vives en Madrid, País Vasco, Navarra o Castilla y León y tienes menos de 35 años con primera vivienda, comprueba las deducciones autonómicas en el apartado correspondiente de tu declaración.

Y si tienes dudas sobre cuánto puedes pedir al banco o si tu situación financiera ha cambiado, usa nuestro simulador de hipotecas para tener los números claros antes de tomar cualquier decisión.

Si quieres revisar también cuánto te quedan por pagar en intereses totales y si tiene sentido hacer una amortización anticipada con la devolución de Hacienda, el simulador de amortización anticipada te da la respuesta en dos minutos.

Desde hipotecas.me creemos que la deducción por hipoteca es uno de los pocos sitios donde Hacienda todavía te devuelve dinero real. No aprovecharla por desconocimiento es, sencillamente, regalarle dinero al Estado que ya es tuyo.